Tòa án nhân dân khu vực 2 (Hà Nội) vừa tuyên án đối với Nguyễn Thị Thu Hường (39 tuổi, trú phường Cầu Giấy, Hà Nội), Ngô Quốc Phú (30 tuổi, trú phường 2 Bảo Lộc, tỉnh Lâm Đồng) và Tô Lan Phương (45 tuổi, trú phường Giảng Võ, Hà Nội) cùng về tội trốn thuế.

Hội đồng xét xử tuyên phạt Hường 3 tỉ đồng, Phú 500 triệu đồng và Phương 150 triệu đồng.

Tòa: Phạt 3 tỉ cũng đủ răn đe, giáo dục

Theo bản án sơ thẩm, hành vi của các bị cáo là nguy hiểm cho xã hội, xâm phạm trật tự quản lý kinh tế của Nhà nước trong lĩnh vực thuế, làm thất thu ngân sách và ảnh hưởng xấu đến môi trường kinh doanh bình đẳng, minh bạch.

Các bị cáo đều nhận thức được nghĩa vụ kê khai, nộp thuế khi phát sinh hoạt động kinh doanh nhưng vẫn cố ý không thực hiện nhằm trốn tránh nghĩa vụ với Nhà nước.

Hội đồng xét xử đánh giá trong vụ án này, Nguyễn Thị Thu Hường giữ vai trò chính khi trực tiếp tổ chức hoạt động kinh doanh hàng hiệu đã qua sử dụng trên mạng xã hội với doanh thu đặc biệt lớn.

Dù doanh thu lên tới hàng trăm tỉ đồng, Hường không kê khai doanh thu thực tế, không nộp thuế giá trị gia tăng và thuế thu nhập cá nhân, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước hơn 12,52 tỉ đồng.

Trong khi đó, Ngô Quốc Phú và Tô Lan Phương là những người nhiều lần bán hàng cho Hường nhưng cũng không kê khai, nộp thuế đối với doanh thu phát sinh.

Theo bản án, Phú trốn hơn 433 triệu đồng tiền thuế, còn Phương trốn hơn 157 triệu đồng. Hội đồng xét xử cho rằng cần áp dụng hình phạt tương xứng đối với từng bị cáo nhằm bảo đảm tính răn đe và phòng ngừa chung.

Tuy nhiên, khi lượng hình, tòa cũng ghi nhận nhiều tình tiết giảm nhẹ.

Trong suốt quá trình điều tra và tại phiên tòa, cả ba bị cáo đều thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải, đồng thời gia đình đã tự nguyện khắc phục toàn bộ hậu quả vụ án.

Cụ thể, gia đình Hường đã nộp 12,2 tỉ đồng, Phú nộp đủ hơn 433 triệu đồng, còn bị cáo Phương đã nộp đủ hơn 157 triệu đồng. Ngoài ra, các bị cáo đều có nhân thân tốt, chưa có tiền án, tiền sự.

Từ đó tòa sơ thẩm nhận định việc áp dụng hình phạt tiền là hình phạt chính cũng đủ tác dụng giáo dục, răn đe, không cần thiết phải cách ly các bị cáo khỏi xã hội.

Doanh thu gần 835 tỉ đồng nhưng không kê khai thuế

Theo cáo trạng, nhiều năm qua Nguyễn Thị Thu Hường được biết đến trên mạng xã hội với tài khoản Facebook "Hycloset new things by Hy", chuyên kinh doanh hàng hiệu đã qua sử dụng như túi xách, đồng hồ, kim cương, quần áo và phụ kiện của các thương hiệu nổi tiếng như Hermès, Louis Vuitton, Cartier, Versace...

Cơ quan tố tụng xác định từ năm 2020 đến khi bị phát hiện vào tháng 6-2025, Hường bán hàng hoàn toàn qua Facebook nhưng không đăng ký kinh doanh, không đăng ký thuế và cũng không kê khai doanh thu.

Để nhận tiền thanh toán, Hường sử dụng cả tài khoản ngân hàng cá nhân và tài khoản đứng tên chồng.

Quá trình kinh doanh, Hường thuê 8 nhân viên đảm nhiệm các công việc tư vấn khách hàng, trả lời tin nhắn, lên đơn, đóng gói, kiểm kê hàng hóa, nhập dữ liệu và vận chuyển.

Đáng chú ý, Hường sử dụng phần mềm KiotViet để quản lý toàn bộ hoạt động kinh doanh, theo dõi doanh thu, hàng hóa và từng giao dịch phát sinh.

Dữ liệu thu giữ từ máy tính cá nhân cho thấy doanh thu tăng rất nhanh qua từng năm: năm 2020 đạt hơn 9,3 tỉ đồng; năm 2021 là 27,6 tỉ đồng; năm 2022 gần 165 tỉ đồng; năm 2023 hơn 272 tỉ đồng; năm 2024 hơn 216 tỉ đồng và riêng 6 tháng đầu năm 2025 đạt hơn 144 tỉ đồng.

Tổng doanh thu trong hơn 5 năm được cơ quan điều tra xác định lên tới gần 835 tỉ đồng.

Theo kết luận giám định, việc không kê khai doanh thu khiến Hường không thực hiện nghĩa vụ nộp thuế giá trị gia tăng và thuế thu nhập cá nhân, làm thất thu ngân sách hơn 12,5 tỉ đồng.

Hồ sơ vụ án cũng thể hiện, khi cơ quan chức năng tăng cường kiểm tra hoạt động kinh doanh trên nền tảng số vào tháng 6-2025, Hường đã nhờ người xóa dữ liệu trên phần mềm KiotViet nhằm che giấu hoạt động kinh doanh.

Tuy nhiên, trước thời điểm dữ liệu bị xóa, toàn bộ thông tin bán hàng đã được lưu trên máy tính cá nhân với đầy đủ mã hàng, giá bán, số lượng hàng hóa và doanh thu theo từng tháng, từng năm. Đây trở thành căn cứ quan trọng để cơ quan điều tra xác định doanh thu thực tế của hoạt động kinh doanh.

Mở rộng điều tra, cơ quan tố tụng còn xác định Ngô Quốc Phú nhiều lần bán hàng cho Hường với tổng giá trị hơn 28,8 tỉ đồng nhưng trốn hơn 433 triệu đồng tiền thuế.

Trong khi đó, Tô Lan Phương bán hàng cho Hường với tổng giá trị khoảng 10,5 tỉ đồng, bị cáo buộc trốn hơn 157 triệu đồng tiền thuế.